河北师范大学汇华学院行政处通知
2016第47号
关于进一步完善财务管理工作有关事宜的通知
各学部、各部门：
为进一步完善和加强学院财务管理工作，健全财务管理体制，规范财务行为，根据上级有关法规制度，结合我院实际，现将财务管理有关事宜通知如下：
一、全面落实各单位财务“一支笔”管理领导责任
各单位财务 “一支笔”负责人应负责完善本单位内部控制规范，统筹安排各项预算支出，严格把好资金使用、票据审核和支出审批关，确保本单位发生的经济事项内容真实、程序规范、票据合规。
二、加强预算管理，强化预算控制
1、加强预算执行管理。根据学院发展实际，统筹安排基建项目、科研项目、学科专业建设经费和其他重大项目预算的执行工作，超过10万的预算执行项目，需经学院充分论证，报请院长签字后方可执行。财务、资产、学科专业建设、教务管理、基建以及项目承担单位，各负其责、各司其职，按照学院要求开展工作。
2、强化预算约束。严格遵循先有预算、后有支出的原则。严禁超预算或无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或套取预算资金。各部门、各单位的支出必须以经学院批准的预算为依据，未列入预算确需调整、追加的，严格执行学院在预算调整审批方面的规定，由预算单位提出调整、追加方案，由财务部门审查调整预算，按程序报院长审批，财务根据批复调整、追加预算。
3、严格执行各项预算开支范围、开支标准。严禁列支超范围、超标准的费用。把好资金使用、票据管理和支出审批关。严格执行学院采购、结算、支付等有关财政制度，规范结算方式。
4、严格决算管理，做到收支全面完整、收支真实、资料准确、账表一致，报送及时。
三、严格规范收入、支出管理
1、依法合规组织收入。学院收入严格执行国家和省规定的收费项目、收费范围和收费标准；严禁设立“账外账”或“小金库”；任何单位不得私自设立收费项目和标准，不得擅自超标准收费或扩大收费范围。
2、加强零星收入的管理。各单位各种临时、零星收入由财务部门与其共同办理，不得将资金存入个人存折，更不得私自使用该项资金。各单位收取的各种赞助、捐赠款，外单位给付的折扣、手续费、业务费、咨询费、管理费等，要有与相关单位签署协议，并将款项上缴学院，按规定用途使用和处理。
3、严格支出管理。支出全部纳入学校预算，严格执行国家和省有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准。各项财务报销应严格按照《河北师范大学汇华学院财务报销工作规范》等文件执行。
四、规范报销手续，提升财务管理水平
1、加强发票合法性查验，规范发票使用
报销人取得发票报销前应进行网上真伪查验，取得电子发票应进行网上验证，打印验证结果并于2周内报销，且不能跨年报销。
根据《国家税务总局2016年26号》文件规定地税局定额发票自2016年6月30日起不再使用。机打发票无法填列的信息如住宿费发票中的房间天数、租车期间目的地往返单价及往返次数，应在备注中详细说明。
2、规范劳务费支出
讲座费、报告费、专家咨询费、监考费等费用发放应完善劳务费发放依据、标准等审批手续或提供院务委员会会议纪要等。劳务费一般上劳务者卡，确需使用现金的，应写明原因由主管院领导签字，款项直接上经手人卡，由经手人转付，发放表必须由劳动者签字，不得代签。劳务费报销前应先将电子表格发送至财务人员。
3、完善科研项目报账手续，规范项目预算支出
科研项目严格按照教务处《河北师范大学汇华学院科研经费管理办法（试行）》文件执行，报销时应提供项目任务书，项目经费使用严格根据任务书预算开支，对无预算、超预算项目不得办理报销手续。科研项目中劳务费应用于支付外聘人员或学生提供的劳务，不得用于支付项目组成员及学院员工提供的劳务。
4、落实出差审批责任，加强差旅费支出管理
差旅费报销严格按照《河北师范大学汇华学院差旅费管理办法（试行）》执行，工作人员出差必须坚持先审批后出差的原则，出差前应先确定经费报销来源，经单位或项目负责人审批签字后方可出差。
实际发生住宿而无住宿费发票或对方安排并承担住宿费，由出差人员说明情况并经部门主管院领导签字批准后，可报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况不予报销差旅费。
参加会议、培训餐费自理且超过伙食补助标准的，由出差人员说明情况并经部门主管院领导签字批准后，凭票据实报销，不发放伙食补助。
因公出国交流、考察，应按照差旅费管理办法进行审批，经费报销时国内部分按学院差旅费管理办法执行，国外部分按《河北省因公临时出国经费管理办法》执行。
5、完善报销附件信息，规范报销工作
合同，同一事项按合同规定分期支付，原始合同作为首次支付附件，后期款项支付时应在单据贴存单中注明“原始合同编号，合同期，合同金额或标准，首次付款日期及金额”。
会议、培训通知应加盖对方单位或协办单位印鉴，若印鉴不全不予以报销差旅费。
划卡小票，支付金额超1000元通过单位结算卡支付的，划卡小票商户名称须与发票开具单位名称一致。
为加强财务部门与各单位的沟通交流，提高工作效率，财务部门建立财务报销交流群（群号：251729855），为大家提供报销票据网上预审、了解相关财务报销动态、下载相关财务模板、学习财税知识、征求意见等便捷服务，希望各位报账人员踊跃加入。
如有疑问请与财务部门联系，联系电话：80785856、80784830。
行政处
2016年12月2日
Tel:0311-80785851 http://huihua.hebtu.edu.cn
